现金管理的具体内容包括 什么是现金流?什么是市值，市值的本质是什么?是现金流的折现吗？

现金管理的具体内容包括

什么是现金流?什么是市值，市值的本质是什么?是现金流的折现吗？

什么是现金流?什么是市值，市值的本质是什么?是现金流的折现吗？

现金流，通常也叫现金流量。是投资项目在其整个寿命期内的资金收付数量。包括资金流动模式，流入数量和流出数量等。
市值是指一家上市公司的发行股份按市场价格计算出来的股票总价值。即每股股票的市场价格×发行总股数。
市值的本质是股票的价值。
市值可用现金流量折现法估值，但不是现金流的折现。

现金流，又称现金流量，是投资项目在其整个寿命期内所发生的现金流出和现金流入的全部资金收 付数量。
企业的现金流主要包括现金流入和现金流出两个方面。
现金流出包括固定资产投资、流动资产投资、营运成本等多个方面。
现金流入包括营业收入、残值收入或变价收入、收回的流动资产等。
现金流量管理是现代企业理财活动的一项重要职能，建立完善的现金流量管理体系，是确保企业的 生存与发展、提高企业市场竞争力的重要保障。
市值是股本与股价的乘积，与现金流是两个有别的指标。

企业如何支取现金？

部分专用存款账户（如基建专用、业务支出专用账户等）、临时存款户都可取现，但一般单位都没有开立。
取钱是一定要去自己公司的开户行才能取出来的。对公业务一般都没有开展通兑业务，有的行已经开办对公通兑业务，就可以在其他支行的对公网点支取，具体要到开户行咨询。
单位出具现金支票，支票上加盖预留印鉴，收款人是本单位，背面提示付款处同样加盖印鉴，五万以上带个人身份证；收款人是个人，带上本人身份证，五万以上要出具相关证明。现金支票上用途要符合国家现金管理条例

借方：库存现金，管理费用，贷方：其他应收款，应该填制付款凭证还是收款凭证？

借方：库存现金管理费用贷方：其他应收款应该填制收款凭证与转帐凭证。
此业务为复合分录，可以把这个业务拆分成两个业务，即：
借：库存现金贷：其他应付款借：管理费用贷：其他应付款拆分后的业务分别填收款凭证与转账凭证。收款凭证是指用来反映货币资金增加业务而编制的凭证。是用来记录货币资金收款业务的凭证，它是由出纳人员根据审核无误的原始凭证收款后填制的。
转账凭证是根据转账业务（即不涉及现金和银行存款收付的各项业务）的原始凭证填制或汇总原始凭证填制的，用于填列转账业务会计分录的记账凭证。