增值税及附加税费申报表怎么填
附加税申报表怎么填？
附加税申报表怎么填？
附加税费申报表怎么填
首先要说明的是增值税纳税申报表分为一般纳税人适用的或小规模纳税人适用的,下面给大家看看小规模适用的增值税申报表.
1.首先我们看纳税人识别号,纳税人识别号也就是税务登记证上面的税务登记证号码,填第一个就可以了.
纳税人名称就是公司全称,值得注意的是纳税人名称上面要加盖公司公章.
税款所属期限就是你缴纳税款的所属时段,小规模纳税人是一个季度缴纳一次.
填报日期就填写当天的日期就可以了.
2.应征增值税不含税销售额,包括两个部分,一是税务局开具的专票金额,二是自己开的普通票金额按照金额填写就可以了 .
3.本期数就是这个季度的,本年数就是从1月1日到这个季度的
4.应税货物及劳务是销售货物或者提供修理修配劳务取得的收入,应税服务是指营改增后的项目.
其他的项目按照字面意思填写就可以了.
5.本期应纳税额就是根据收入计算的税额
本期应纳数额减征额就是符合减征条件的收入,具体减征条件可以网上查询.
本期应纳税额合计就是本期应纳税额-减征额
本期预缴税额就是在税务局开具票据的时候缴纳的税额
本期应退/补税额就是你多缴纳的或者少缴纳的金额
6.附列资料也按照上面的填写就可以了,注意的是也要加盖公章.
附加税费申报表怎么填
城建税,教育费附加,地方教育附加税(费)申报表申报方法
一、打开电子税务局申报系统,输入实名认证账号密码以及验证码,登录.
二、进入系统后选择税费申报按期应申报,选择需要申报的附加税填写申报表.
三、勾选所需申报的城建税、教育附加税及地方教育附加税项目,城建税、教育附加税及地方教育附加税按所报增值税申报表应纳税额在应税项上填写.
代开专票附加税申报表怎么填？
谢谢邀请:代开专票附加税表的填报方式是这样的
一、到税务局窗口代开增值税专用发票，到税务局口代开专票，增值税和附加税直接交纳（图三代开的专用发票）（图四交纳税款的交款书）在填报增值税纳税申报表时（图一）
1、销售额填写在第2行“税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额栏”
2、税款填写在第16行本期应纳税额。
3、已交的增值税填写在第23行本期预缴税额。
4、附表（图四）城市建设维护费、教育费附加、地方教育费附加申报表由于主表（图一）没有税款，系统自动计算显示为零。
二、自行填开的增值税专用发票
1、自己填开的增值税专用发票在申报时填写纳税申报表（图五）第2行税务局代开的增值税专用发票不含税销售额，
2、计算出的增值税填写在第16行应纳税额，和第24行本期应补（退）税额。
3、由于主表有应纳税额所以附表（图六）自动计算出应交税的附加税额。