应付系统的凭证怎么改日期
其他应付款月底结转凭证怎么做?
其他应付款月底结转凭证怎么做?
其他应付款是指与企业的主营业务没有直接关系的应付、暂收其他单位或个人的款项,如应付租入固定资产和包装物的租金、存入保证金、应付统筹退休金、职工未按期领取的工资等。
企业发生各种应付、暂收或退回有关款项时,借记“银行存款”、“管理费用”等账户,贷记“其他应付款”账户;支付有关款项时,借记“其他应付款”账户,贷记“银行存款”等科目。
u8冲销凭证与更正凭证怎么做?
填制凭证:登录U8客户端—总账—凭证管理 —填制凭证;(外部模块需在外部模块生成凭证,不能直接在总账填制)
修改凭证:重复填制凭证步骤,然后查询需要修改的凭证号,即可修改(备注:必须是未审核、未记账,而且外部模块生成的凭证只能在外部模块修改);
删除凭证:重复填制凭证步骤,选到需要删除的凭证,先作废凭证,然后凭证整理,删除作废凭证就可以了(外部模块生成的凭证只能在外部模块作废)
备注:所谓外部模块,就是启用了诸如应收应付,存货核算,固定资产等模块,而且外部模块已设置好对应科目,只能在该模块生成凭证。
年末结转凭证怎么做?
年末结转会计分录 一、计提职工福利费、职工教育费、工会经费 1、按工资总额14%提取职工福利费 (已取消) 借:管理费用--福利费 贷:应付福利费 2、按工资总额1.5%提取职工教育费 借:管理费用--职工教育费 贷:其他应付款--职工教育费 3、按工资总额2%提取工会经费 借:管理费用--工会经费 贷:其他应付款--工会经费 二、提固定资产折旧 借:管理费用--折旧费 贷:累计折旧 三、摊销费用 借:管理费用(或营业费用等) 贷:待摊费用(或长期待摊费用) 四、计提税金 借:主营业务税金及附加 贷:应交税金--营业税 贷:应交税金--城建税 贷:其他应交款--教育费附加 五、结转各种收入 1、结转主营业务收入 借:主营业务收入 贷:本年利润 2、结转其他业务收入 借:其他业务收入 贷:本年利润 3、结转营业外收入 借:营业外收入 贷:本年利润 六、结转成本、支出、税金 1、结转成本 借:本年利润 贷:主营业务成本 2、结转其他业务支出 借:本年利润 字串7 贷:其他业务支出 3、结转营业外支出 借:本年利润 贷:营业外支出 4、结转税金 借:本年利润 贷:主营业务税金及附加 七、结转各项费用 1、结转管理费用 借:本年利润 贷:管理费用 2、结转财务费用 借:本年利润 贷:财务费用 3、结转营业费用 借:本年利润 贷:营业费用 八、计提所得税 1、提取时 借:所得税 贷:应交税金--所得税 2、结转所得税 借:本年利润 贷:所得税 3、上缴所得税 借:应交税金--所得税 贷:银行存款或现金 来自:_